I. Zweck und Überblick

Als gemeinnützige, wohltätige Organisation ist GAAPP sowohl gegenüber Regierungsbehörden als auch der Öffentlichkeit für den verantwortungsvollen und ordnungsgemäßen Umgang mit seinen Ressourcen verantwortlich. Direktoren, leitende Angestellte und Mitarbeiter sind verpflichtet, im besten Interesse der GAAPP zu handeln und dürfen ihre Positionen nicht für ihren eigenen finanziellen oder persönlichen Vorteil nutzen.

Interessenkonflikte müssen sehr ernst genommen werden, da sie den Ruf von GAAPP schädigen und sowohl GAAPP als auch verbundene Personen einer rechtlichen Haftung aussetzen können, wenn sie nicht angemessen gehandhabt werden. Selbst der Anschein eines Interessenkonflikts sollte vermieden werden, da er die öffentliche Unterstützung für das GAAPP untergraben könnte.

Für wen gilt die Police?

Diese Richtlinie gilt für alle Vorstandsmitglieder, leitenden Angestellten und Schlüsselpersonen, die die GAAPP vertreten („Sie“).

Definition von „Interesse“: Eine Person gilt als interessiert, wenn eine Person direkt oder indirekt (durch Geschäft, Investition oder Familie*) Folgendes hat:

  • Tatsächliche oder potenzielle Eigentums- oder Investitionsbeteiligung (einschließlich Aktienbesitz) an einem Unternehmen, mit dem die Organisation eine Transaktion oder Vereinbarung hat oder verhandelt.
  • Tatsächliche oder potenzielle Vergütungsvereinbarung (einschließlich direkter oder indirekter Vergütung sowie Geschenke oder Gefälligkeiten, die erheblicher Natur sind) mit der Organisation oder mit einer juristischen Person oder Einzelperson, mit der die Organisation eine Transaktion oder Vereinbarung hat oder verhandelt.
  • Eine Position als leitender Angestellter oder Vorstandsmitglied, Mitarbeiter (aktuell oder ehemaliger) eines Unternehmens, mit dem die Organisation eine Transaktion oder Vereinbarung hat oder verhandelt.
  • Mitgliedschaft in einem wissenschaftlichen Beirat oder anderen ständigen wissenschaftlichen/medizinischen Gremien einer anderen Organisation.
  • Zuschüsse oder Forschungsunterstützung von einem Unternehmen/einer Organisation, deren Produkte oder Dienstleistungen einen direkten Bezug zum Thema eines Manuskripts oder einer Präsentation haben.
  • Honorare.

*Familie ist jede Person, die durch Blut oder Heirat verwandt ist.

II. Jahresrückblick

Im Rahmen der Verpflichtung von GAAPP, unsere Organisation auf transparente und verantwortungsvolle Weise zu führen, fragen wir alle Vorstandsmitglieder, Mitarbeiter, Studenten und Auftragnehmer, ob Umstände vorliegen, die zu einem Potenzial führen könnten Interessenkonflikt (COI) entweder für Sie selbst oder GAAPP. COI sind Situationen, in denen konkurrierende Loyalitäten oder Interessen die Integrität eines Engagements gefährden könnten. Indem Sie jetzt einen COI melden, helfen Sie uns, solche Bedenken auszuräumen und Sie und unsere Organisation zu schützen.

  1. Mit der Unterzeichnung der Erklärung erklären Sie sich damit einverstanden, die GAAPP-Führung zum jeweiligen Zeitpunkt über alle Änderungen zu informieren, die Ihre Antworten verändern könnten. Wenn eine solche Änderung festgestellt wird und/oder die Gültigkeitsdauer Ihrer Erklärung (12 Monate) vor einem künftigen Engagement abgelaufen ist, muss eine neue Erklärung unterzeichnet werden, sobald diese anerkannt wird.
  2. Gehen Sie in Situationen, in denen Sie unsicher sind, auf Nummer sicher und legen Sie den potenziellen Konflikt offen, wie in Abschnitt II dieser Richtlinie dargelegt.
  3. Ein potenzieller Konflikt ist nicht unbedingt ein Interessenkonflikt. Eine Person liegt nur dann in einem Interessenkonflikt, wenn der Vorstand oder Prüfungsausschuss entscheidet, dass ein Interessenkonflikt besteht.

III Offenlegung potenzieller Interessenkonflikte

  1. Sie müssen alle potenziellen Interessenkonflikte nach bestem Wissen und Gewissen offenlegen, sobald Sie davon Kenntnis erlangen und immer bevor Maßnahmen im Zusammenhang mit dem potenziellen Konflikt ergriffen werden. Reichen Sie dem Vorstand oder dem Prüfungsausschuss eine unterzeichnete schriftliche Erklärung ein, in der alle wesentlichen Fakten offengelegt werden.
  2. Sie müssen eine jährliche Offenlegungserklärung in dem dieser Richtlinie beigefügten Formular einreichen. Wenn Sie Vorstandsmitglied sind, müssen Sie diese Erklärung auch vor Ihrer ersten Wahl einreichen. Senden Sie das Formular an den Vorsitzenden des Vorstands oder des Prüfungsausschusses.

IV. Feststellung, ob ein Interessenkonflikt besteht

  1. Nachdem ein potenzieller Konflikt offengelegt wurde und alle relevanten Informationen von dem betreffenden Direktor, leitenden Angestellten oder einer Schlüsselperson eingeholt wurden, stellt der Vorstand oder Prüfungsausschuss fest, ob ein Interessenkonflikt vorliegt. Der Direktor, der leitende Angestellte oder die Schlüsselperson dürfen bei der Beratung oder Abstimmung über die Angelegenheit nicht anwesend sein und dürfen nicht versuchen, die Feststellung, ob ein Interessenkonflikt besteht, in unzulässiger Weise zu beeinflussen.
  2. Bei der Feststellung, ob ein Interessenkonflikt besteht, müssen der Vorstand oder der Prüfungsausschuss prüfen, ob der potenzielle Interessenkonflikt dazu führen würde, dass eine im Rahmen der GAAPP abgeschlossene Transaktion Fragen der Voreingenommenheit, der unangemessenen Verwendung ihrer Vermögenswerte oder einer anderen Unangemessenheit aufwirft.
  3. Stellt ein Prüfungsausschuss fest, dass ein Interessenkonflikt besteht, verweist er die Angelegenheit an den Vorstand („Vorstand“).

V. Verfahren zur Bewältigung eines Interessenkonflikts

  1. Wenn eine Angelegenheit, die einen Interessenkonflikt beinhaltet, dem Vorstand vorgelegt wird, kann der Vorstand Informationen vom Direktor, dem leitenden Angestellten oder der Schlüsselperson einholen, die in den Konflikt verwickelt ist, bevor er mit der Beratung beginnt und eine Entscheidung in der Angelegenheit trifft. Eine in Konflikt geratene Person darf jedoch während der Diskussion oder Abstimmung über die Angelegenheit nicht anwesend sein und darf nicht versuchen, die Beratung oder Abstimmung in unzulässiger Weise zu beeinflussen.
  2. Zusätzliche Verfahren zur Behandlung von Transaktionen mit verbundenen Parteien
    a) Die GAAPP darf keine Transaktion mit verbundenen Parteien eingehen, es sei denn, der Vorstand oder ein vom Vorstand autorisierter Ausschuss kommt nach der Offenlegung der wesentlichen Fakten durch den Direktor, den leitenden Angestellten oder eine Schlüsselperson in gutem Glauben zu dem Schluss, dass die Transaktion fair, angemessen und in Ordnung ist zum Zeitpunkt dieser Entscheidung im besten Interesse des Unternehmens liegt.
    B). Wenn die verbundene Partei ein wesentliches finanzielles Interesse hat, muss der Vorstand oder autorisierte Ausschuss:
    • Erwägen Sie vor dem Abschluss der Transaktion alternative Transaktionen, sofern dies möglich ist.
    • die Transaktion mit einer Mehrheit von mindestens der Mehrheit der bei der Versammlung anwesenden Direktoren genehmigen; Und
    • dokumentieren Sie gleichzeitig schriftlich die Grundlage für seine Genehmigung, einschließlich der Prüfung etwaiger alternativer Transaktionen.

VI. Protokolle und Dokumentation

Das Protokoll einer Vorstandssitzung, bei der eine Angelegenheit besprochen oder abgestimmt wurde, die einen Interessenkonflikt oder potenziellen Interessenkonflikt beinhaltet, muss Folgendes enthalten:

A. der Name des Interessenten und die Art des Interesses;
B. die Entscheidung, ob das Interesse einen Interessenkonflikt darstellt;
C. etwaige Alternativen zu einem vorgeschlagenen Vertrag oder einer vorgeschlagenen Transaktion, die vom Vorstand geprüft werden; Und
D. wenn die Transaktion genehmigt wurde, die Grundlage für die Genehmigung.

VII. Verbotene Handlungen

Das GAAPP darf keinem Direktor oder leitenden Angestellten ein Darlehen gewähren.

VIII. Verfahren zur Bestimmung der Vergütung

  1. Niemand darf bei Diskussionen oder Abstimmungen im Vorstand oder Ausschuss anwesend sein oder daran teilnehmen, die Folgendes betreffen:
    A. ihre eigene Entschädigung;
    B. die Entschädigung ihres Verwandten;
    C. die Vergütung jeder Person, die in der Lage ist, sie in einem Arbeitsverhältnis zu leiten oder zu kontrollieren;
    D. die Entschädigung jeder Person, die in der Lage ist, ihre finanziellen Interessen unmittelbar zu beeinträchtigen; oder
    e. jede andere Entschädigungsentscheidung, von der die Person profitieren könnte.
  2. Im Falle der Entschädigung von Schlüsselpersonen gelten die folgenden zusätzlichen Verfahren:
    A. Der Vorstand oder ein vom Vorstand autorisierter Ausschuss muss die Vergütung vor der Auszahlung genehmigen.
    B. Der Vorstand oder das autorisierte Komitee stützt die Genehmigung der Vergütung auf geeignete Daten, einschließlich der von vergleichbaren Organisationen für funktionell ähnliche Positionen gezahlten Vergütungen, der Verfügbarkeit ähnlicher Dienstleistungen im geografischen Bereich des GAAPP und von von unabhängigen Unternehmen erstellten Vergütungsumfragen.
    C. Der Vorstand oder das autorisierte Komitee müssen gleichzeitig Folgendes dokumentieren:
    • die Bedingungen der Entschädigung und das Datum der Feststellung;
    • die anwesenden Vorstands- bzw. Ausschussmitglieder und diejenigen, die dafür gestimmt haben;
    • die Vergleichbarkeitsdaten, auf die man sich stützt, und wie diese ermittelt wurden;
    • wenn die Entschädigung höher oder niedriger ist als der Bereich vergleichbarer Daten, die Grundlage für die Bestimmung und;
    • etwaige Maßnahmen in Bezug auf die Prüfung der Vergütung durch irgendjemanden im Vorstand oder Ausschuss, der in Bezug auf die Angelegenheit einen Interessenkonflikt hatte.

COI-Erklärung für GAAPP

Durch das Ausfüllen und Unterschreiben bestätige ich Folgendes:

  1. Ich habe die oben stehende Richtlinie zu Interessenkonflikten und Entschädigungen gelesen;
  2. Ich stimme der Einhaltung der Richtlinie zu;
  3. Ich habe keine tatsächlichen oder potenziellen Konflikte im Sinne der Richtlinie oder wenn ja, habe ich sie zuvor gemäß den Anforderungen der Richtlinie offengelegt oder lege sie unten offen.

Geben Sie hier nach bestem Wissen und Gewissen Folgendes an:

  1. jedes Unternehmen, an dem Sie beteiligt sind (als Direktor, leitender Angestellter, Mitarbeiter, Eigentümer oder Mitglied), mit dem die GAAPP eine Beziehung unterhält;
  2. jede Transaktion, an der die GAAPP beteiligt ist und bei der Sie möglicherweise einen Interessenkonflikt haben; Und
  3. jede andere Situation, die einen Interessenkonflikt darstellen könnte.

Anweisungen

Benennen Sie in der ersten Spalte unten alle Entitäten, mit denen Sie diese Beziehung haben, oder geben Sie „keine“ an. In der zweiten Spalte können Sie Ihre Angaben oder Anmerkungen hinzufügen (z. B. ob Zahlungen an Sie oder an Ihre Institution erfolgt sind). Fügen Sie so viele Zeilen wie nötig hinzu. Sie können Zeilen hinzufügen, indem Sie am Ende jeder Zeile auf das „+“-Zeichen klicken. Wenn Sie Fragen haben, können Sie uns gerne unter info@gaapp.org kontaktieren

Erklärung

Zuschüsse oder Verträge von beliebigen Unternehmen(Pflichtfeld)
Wesen
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Lizenzgebühren oder Lizenzen(Pflichtfeld)
Wesen
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Beratungskosten(Pflichtfeld)
Wesen
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Bezahlung oder Honorar für Vorträge, Präsentationen, Rednerbüros, Manuskripterstellung oder Bildungsveranstaltungen(Pflichtfeld)
Wesen
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Unterstützung bei der Teilnahme an Meetings und/oder Reisen(Pflichtfeld)
Wesen
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Vergütung für Sachverständigengutachten(Pflichtfeld)
Wesen
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Patente geplant, erteilt oder angemeldet(Pflichtfeld)
Wesen
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Mitarbeit in einem Data Safety Monitoring Board oder Advisory Board(Pflichtfeld)
Wesen
Spezifikationen / Kommentare
 
Führungs- oder Treuhänderrolle in anderen Vorständen, Gesellschaften, Ausschüssen oder Interessengruppen, bezahlt oder unbezahlt
Wesen
Spezifikationen / Kommentare
 
Aktien oder Aktienoptionen(Pflichtfeld)
Wesen
Spezifikationen / Kommentare
 
Erhalt von Geräten, Materialien, Medikamenten, medizinischem Schreiben, Geschenken oder anderen Dienstleistungen(Pflichtfeld)
Wesen
Spezifikationen / Kommentare
 
Sonstige finanzielle oder nichtfinanzielle Interessen(Pflichtfeld)
Wesen
Spezifikationen / Kommentare
 

E-Signatur

Name und Vorname(Pflichtfeld)
TT Strich MM Strich JJJJ

Quelle: Basierend auf den US-Nationalräten von gemeinnützigen Organisationen